Банк России обновил рекомендации по проверке происхождения наличных. Банкам предложено выяснять источник денег до проведения операции и сопоставлять ее с заявленной деятельностью клиента.
Для физлиц ориентир - от 5 млн рублей за одну операцию или суммарно за календарный месяц. Для ИП и компаний рекомендации применяются независимо от суммы, ключевым параметром тут является «нехарактерность» операции. Рекомендации охватывают внесение наличных на счета, обмен валюты и покупку драгметаллов; для граждан также предусмотрены переводы без открытия счета с внесением наличных.
При этом банк может не применять дополнительные проверки к бизнесу, для которого наличные расчеты привычны - например, к рознице. Но это исключение перестает работать, если поступления резко растут или не соответствуют масштабу деятельности (то есть вступает в дело фактор той самой «нехарактерности»).
Подтвердить источник средств бизнесу помогут договоры займа, продажи или аренды имущества, кассовые ордера, документы по возврату подотчетных денег. Налоговая отчетность включена в перечень для случаев, когда налоги платят через другой банк. Гражданам подойдут справки о доходах, 3-НДФЛ, документы о наследстве, дарении или продаже имущества. Перечни открытые: можно представить и другие подтверждения.
Недостаток документов, сомнения в их достоверности или дробление сумм могут стать поводом признать операции подозрительными и рассмотреть отказ по закону № 115-ФЗ.
Также отметим, что о том, как государство усиливает контроль наличных через банковскую систему, мы подробно рассказывали в отдельном разборе.