Составление бизнес-плана малого бизнеса для инвестора

Общая информация

Обязательные составляющие бизнес-плана следующие:

• суть идеи, ее актуальность, описание проекта;

• маркетинговая стратегия, конкуренты и конкурентные преимущества;

• план производства/продаж, затраты с этим связанные;

• необходимое кадровое обеспечение;

• сбытовая политика;

• расчет и обоснование привлекаемых инвестиций в бизнес;

• основные финансовые показатели проекта;

• бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств.

• перспективы дальнейшего развития малого бизнеса.

Кроме того, в этом документе содержатся приложения, в которых представляются важные детали, подтверждающие реальность достижения поставленной цели – например, результаты маркетинговых исследований, рекомендательные письма, действующие контракты, фотографии объектов недвижимости или продукции, подробные отчеты о доходах и расходах, упоминания в СМИ и т.д. Такие данные выносятся в приложения для того, чтобы не перегружать основную часть бизнес-плана и не отвлекать от основной сути. Также вы можете ознакомиться с образцами бизнес-планов перед тем, как начинать составлять свой.

Цели составления бизнес-плана

Цели составления бизнес-плана могут быть различными. В основном, выделяют 5 видов, которые предназначены для представления разным людям. В зависимости от цели, меняется и структура документа.

1) Бизнес-план для внутреннего использования - наименее формализованный вид. Его основная цель – собственная оценка предпринимателем перспективы реализации того или иного проекта, а также связанных с этим рисков.

2) Кредитование в банках. Методические рекомендации по разработке таких документов могут значительно различаться в разных кредитных учреждениях, поэтому следует заранее уточнить форму и требования к содержанию бизнес-плана у менеджеров конкретного банка, а еще лучше – попробовать запросить у них конкретный образец бизнес плана для малого бизнеса.

3) Получение государственной поддержки в виде субсидий и грантов. Как и в банках, требования к содержанию и форме бизнес-планов малого бизнеса могут быть разными в различных государственных учреждениях и фондах. Как правило, они указаны в сопроводительной документации по конкретной программе господдержки.

4) Антикризисные бизнес-планы призваны объяснить кредиторам компаний, находящихся в предбанкротном или банкротном состоянии, как именно их владельцы собираются справиться с тяжелым положением, а также содержат варианты урегулирования споров в досудебном порядке.

5) Бизнес-планы для инвесторов в малый бизнес. Основная цель подготовки таких документов – привлечение внешнего финансирования для начала малого бизнеса. В зарубежной и отечественной практике инвесторы просят предоставлять такие бизнес-планы в формате UNIDO, который был разработан подразделением ООН по промышленному развитию. Этот стандарт является наиболее популярным образцом бизнес плана для малого бизнеса, поэтому мы подробно остановимся именно на нем.

Структура бизнес-плана для инвестора (по стандарту UNIDO)

Оптимальным объемом бизнес-плана, своеобразным стандартом, является размещение информации на 40 страницах. Обычно этого хватает для того, чтобы изложить суть предлагаемой для инвестирования идеи и найти инвестора. Конечно, такой размер не является догмой – документ может быть и больше, и меньше. Все зависит от того, насколько масштабный проект описывается. Главное, чтобы по мере прочтения у потенциального инвестора в малый бизнес не рассеивалось внимание, а содержание было подано логично. Человек, который знакомится с планом, должен иметь возможность без затруднений найти нужные ему данные, перейти к тому или иному разделу.

Бизнес-план для привлечения инвестиций в частный бизнес, оформленный в соответствии со стандартами UNIDO, содержит десять разделов:

1) Резюме

Резюме является самой важной частью бизнес-плана, это его визитная карточка. Это первая часть, которую увидит большинство людей, знакомящихся с планом реализации бизнес-идеи. Именно поэтому резюме советуют писать в последнюю очередь, когда все остальные разделы уже готовы, произведены все необходимые расчеты и исследования, определен объем необходимых инвестиций в бизнес. В лаконичной форме в этой части описываются миссия и основные цели бизнес-проекта, продукты и/или услуги, сведения о финансовом положении компании, точки роста, финансовые показатели и планы на будущее.

2) Описание отрасли и компании

Во втором пункте необходимо предоставить подробную информацию о компании, ее конкурентных преимуществах и рыночных потребностях, которые закрывает ее продукция. Это описание сопровождается анализом отрасли, который содержит данные об объеме рынка и предполагаемой доле, которую компания собирается на нем занять, а также особенности конкурентной среды и различные существующие ограничения (например, законодательные).

3) Описание услуг и товаров

В описании услуг и товаров возможно использование разных подходов. Если товар (услуга) является технически сложным, решает специфическую задачу, которая не является массовой, можно недолго остановиться на описании его функций, но объяснять их необходимо доступным языком – читать бизнес-план могут люди, не разбирающиеся в конкретной сфере. Если продукт (услуга) является понятной широкому потребителю и объяснять его предназначение не требуется, следует уделить больше внимания его отличиям от конкурентов. Если речь идет об инновационных разработках, инвесторам будут интересны моменты защиты интеллектуальных прав, патентной чистоты и другие юридические вопросы.

4) Продажи и маркетинг

Пункт «Продажи и маркетинг» включает в себя анализ потенциальных клиентов, а также описание слабых и сильных сторон конкурентов. Кроме того, необходимо провести сегментацию рынков сбыта, охарактеризовать каждый из сегментов и выделить наиболее перспективные из них с оценкой потенциала возможности работы на них. Для опытных инвесторов в малый бизнес информация этого раздела является ключевой для принятия решения о предоставлении денег на открытие нового бизнеса или развитие уже действующего.

5) Производственный план

Анализ производственного процесса содержит описание технологии производства, логистических связей с поставщиками и потребителями, а также помещений и оборудования. Кроме того, производственный план может содержать информацию о необходимом количестве работников предприятия и их требуемой квалификации. Также возможно предоставление расчета себестоимости продукции с разбивкой на постоянные и переменные издержки.

6) Организационный план

Организационный план начала малого бизнеса содержит состоит из нескольких подпунктов. Инвесторам необходимо рассказать о структуре управления организацией, отдельно выделив персональный состав менеджмента с указанием квалификации. Здесь же обосновываются и сроки реализации проекта.

7) Финансовый план

Финансовый план – раздел, в котором публикуются прогнозы выручки и предполагаемые затраты, связанные с реализацией продукции, а также другие финансовые расчеты. К их числу относятся: информация о потребности в финансировании, общая детальная смета расходов на реализацию проекта, сведения об источниках и условиях привлечения инвестиций в бизнес и их окупаемости. Здесь же можно указать возможность претендовать на получение инвестиционных и налоговых льгот, если ваш проект подпадает под их действие на территории соответствующего региона (подробнее по теме: инвестиционные льготы в Московской области).

8) Оценка эффективности

Раздел «Оценка эффективности проекта», как правило, состоит из 4 пунктов:

• срок окупаемости,

• расчет точки безубыточности,

• рентабельность,

• чистый доход.

Сюда же можно добавить и более развернутые расчеты эффективности инвестиций в частный бизнес, необходимые для опытных инвесторов, такие как дисконтированные денежные потоки, дисконтированный срок окупаемости, ставка внутренней доходности проекта и т.п.

9) Гарантии и риски компании

Описание рисков реализации бизнес-плана и гарантий, предоставляемых компаний, - особый раздел, который тщательно изучают потенциальные инвесторы. В нем указывается информация, за счет чего компания гарантирует возврат вложенных в ее бизнес-идею денежных средств. Необходимо тщательно продумать риски, которые ожидают проект во время реализации, а также предусмотреть план действий в случае возникновения форс-мажорных ситуаций.

10) Приложения

В приложения выносят все данные, которые занимают значительный объем и могут ухудшить восприятие информации, если их включить в основные разделы бизнес-плана малого бизнеса. Это могут быть таблицы, диаграммы, графики, эскизы, фотографии и т.д. В основных разделах бизнес-плана необходимо предусмотреть отсылки к соответствующему приложению.

Типичные ошибки при составлении бизнес-плана

Неправильное оформление

Если бизнес-план является не внутренним документом, а предназначен для представления инвесторам, в банки, государственные органы для получения субсидий, необходимо заранее озаботиться уточнением требованиям к его формату. Несоответствие требованиям, скорее всего, послужит основанием для отказа в предоставлении денег на открытие бизнеса или его развитие.

Непроверенные или приблизительные данные

Опытные инвесторы всегда будут проверять предоставленные вами расчеты, данные исследований, ссылки на внешние ресурсы и другую информацию. Если предпринимателя уличат в приукрашивании действительности, а тем более – в намеренной лжи, привлечь инвестиции в бизнес не получится, а дальнейший поиск инвестора значительно усложнится, поскольку инвесторы активно общаются между собой, и информация о недобросовестных предпринимателях быстро разойдется.

«Раздутая» информация

Необходимо стараться писать лаконично и, что называется, «без воды». Слишком длинные описания и лишние подробности, особенно если они касаются широко известных и понятных товаров и услуг, рассеивают внимание и отвлекают от сути. В таких случаях необходимо выделить привлекательные свойства и сосредоточиться на них.

Отсутствие должного внимания в отношении конкурентов

Такое возможно лишь в случае вывода на рынок совершенно уникального продукта, не имеющего аналогов, что на практике встречается крайне редко. Неконкурентных рынков практически не бывает, а поверхностная информация о конкурентах скорее создаст впечатление, что авторы бизнес-плана либо оторваны от реальности, либо пытаются ввести инвесторов в заблуждение.

Обещание резкого роста выручки и/или прибыли без должного обоснования

Безосновательная уверенность в том, что предлагаемый проект в короткие сроки начнет приносить сверхприбыли, вызовет несомненный скепсис у инвестора, который может решить, что его пытаются втянуть в некую авантюру.