Импортная деятельность занимает немаловажное место в экономике РФ. Так, по итогам прошлого года доля КНР в товарообороте РФ достигла беспрецедентного показателя в 45%. Однако в 2024 году импортеры столкнулись со значительными проблемами при расчетах с контрагентами из Поднебесной.Все началось в феврале, когда из-за угрозы вторичных санкций со стороны западных стран три крупных китайских госбанка — ICBC, CCB и Bank of China — отказались принимать переводы из российских банков, оказавшихся в санкционных списках. Вскоре их примеру последовали и другие банковские структуры, что привело к затяжным проверкам платежей или их блокировкам.
В июне Евросоюз ввел ограничения на использование Системы передачи финансовых сообщений ЦБ РФ, из-за чего некоторые страны вынуждены были от нее отказаться, что привело к дополнительным сложностям при непрямых расчетах с КНР. В то же время США внесли в SDN-лист дочерние компании российских банков — теперь сотрудничество с ними также грозит вторичными санкциями.
Трудности перевода
Летом текущего года объем «зависших» платежей между компаниями из РФ и КНР исчислялся несколькими миллиардами юаней. Но это не единственные проблемы, с которыми столкнулись импортеры.Платежи из России и потенциально связанных с ней стран подвергаются тщательной и долгой проверке, из-за чего значительно увеличиваются сроки поступления средств на счета контрагентов.
Отказ в приеме платежей не менее частая ситуация. При этом деньги либо возвращаются без исполнения, либо не возвращаются вовсе, но и получателю они тоже не поступают.
Все вкупе привело к тому, что российские банки теперь могут затребовать у импортера подтверждение того, что китайская сторона готова принять перечисляемые средства.
Но сколь сложными бы ни были условия, бизнес вынужден адаптироваться, чтобы продолжать свою деятельность. И это утверждение одинаково верно как для российских импортеров, так и для китайских поставщиков. В новой публикации рассмотрим актуальные способы расчета с поставщиками.
Банковские переводы
«Сложно» — не означает «невозможно». Несмотря на все ограничения, некоторые банки КНР готовы рискнуть, хотя таковых становится все меньше и меньше. Российские банки тоже не стоят в стороне и ищут возможности.ВТБ Шанхай
ВТБ на сегодняшний день является единственным российским банком с собственным филиалом в Поднебесной. Он расположен в Шанхае, а также имеет представительство в Пекине. Для проведения платежей поставщик и импортер должны открыть корпоративные счета в данном банке.Преимущества: полностью официальный и надежный способ оплаты счетов от китайских контрагентов.
Недостатки: во-первых, банк отдает приоритет крупным компаниям, из-за чего открытие счета для малого бизнеса может затянуться. Во-вторых, банк не работает с физлицами. В-третьих, нерезиденты обязаны получить разрешение на открытие счета от Bank of China, для чего потребуется комплектов документов на китайском языке. В-четвертых, китайский контрагент может не согласиться на открытие счета в данном банке.
Прямой банковский перевод
Некоторые китайские банки все же готовы рискнуть и принять платежи в рублях. Как правило это небольшие организации даже не регионального, а уездного масштаба. С каждым месяцем их становится все меньше, но все же такой вариант имеет место. Чтобы узнать, какой конкретно банк готов принять оплату в российской валюте, достаточно обратиться, например, в Московский кредитный банк за консультацией: специалисты предоставят актуальный список организаций с корреспондентскими счетами в рублях. Альтернативный вариант: провести платеж в юанях через российский банк, который имеет такую возможность. Например, ВТБ, Примсоцбанк, Т-Банк. Предварительно стоит уточнить, с какими китайскими банками работают российские финансовые учреждения.
Преимущества: такие платежи носят абсолютно легальный характер и полностью безопасны.
Недостатки: минусов всего три, но они достаточно весомые. Сразу стоит сказать о том, что за такой перевод будет взиматься комиссия вне зависимости от валюты. Также стоит учитывать, что из-за длительности проверок срок прохождения таких платежей может достигать 25 дней или даже больше. Кроме того, всегда есть риск, что китайский банк откажется принимать платеж из РФ.
Переводы через банк другой страны
В данном случае компания-импортер открывает счет в банке третьей страны, после чего отправляет перевод сначала на новый счет, а оттуда уже контрагенту в КНР. Но такой вариант влечет дополнительную работу с документами: об открытии счета в иностранном банке необходимо уведомить ФНС, а затем отчитываться по нему каждый квартал, даже если он не используется.Преимущества: пожалуй, в качестве главного плюса можно назвать высокую скорость обработки платежей. Кроме того, таким образом можно перевести средства в обход санкционных ограничений российских банков.
Недостатки: чаще всего «промежуточные» банки берут немаленькую комиссию за переводы и ограничивают лимиты переводов. К тому же всегда есть вероятность блокировки счета по причинам, на которые предприниматель не может повлиять.
Открытие собственного счета в банке КНР
Самый запутанный способ, который подойдет далеко не всем малым предприятиям. Просто так открыть счет не получится, необходимо зарегистрировать китайское юрлицо. Для этого компания должна осуществлять реальную деятельность в КНР, а директор — находиться в стране. Соответственно, налоги и бухгалтерия целиком и полностью подчиняются местному законодательству.Преимущества: проблема переводов отпадает сама собой, все транзакции происходят быстро и успешно.
Недостатки: их масса. Начать стоит с того, что для регистрации организации предприниматель должен лично присутствовать в КНР и подавать все документы. Немаловажную роль играют затраты на это мероприятие — в середине текущего года общая стоимость регистрации достигала 2,5 тыс. долларов. И еще один момент: срок открытия счета после регистрации юрлица составляет до полутора месяцев.
Третьи лица и компании
Сложившая ситуация с международными расчетами привела к появлению огромного количества компаний, готовых и «жаждущих» помочь с денежными переводами. Схемы работы разные, но можно выделить несколько основных.Платежные агенты
В качестве платежных агентов выступают реальные организации, зарегистрированные в «дружеских» странах — Турции, Сербии, Казахстана, ОАЭ и т.д. Схема работает следующим образом: поставки осуществляются в рамках агентского договора, по которому оплату товара производит компания из страны с нейтральной юрисдикцией. Стоит отметить, что агенты, как правило, берут на себя доставку груза и таможенное оформление. Соответственно, агенту причитается комиссия за его услуги.Преимущества: высокая надежность, если пользоваться проверенными организациями, и быстрые сроки зачисления платежа.
Недостатки: предприятие несет дополнительные расходы в виде комиссионного вознаграждения, которое может быть довольно высоким — от 6%. Опять же, всегда остается риск отказа от зачисления платежа со стороны китайского банка, если выяснится, что конечный пункт поставки — Россия.
Посредники и брокеры
В принципе, от платежных агентов отличаются тем, что их деятельность далеко не всегда легальна. Кроме того, их функционал ограничивается исключительно перечислением средств, то есть на таможенное оформление и прочие услуги рассчитывать не стоит.Преимущества: только высокая скорость транзакций.
Недостатки: в принципе, те же, что и при работе с платежными агентами, но стоит также учитывать высокие риски «нарваться» на мошенников — в данной сфере их довольно много.
Реэкспорт
В данной модели компания из третьей страны закупает товар в Китае и выступает поставщиком для импортера из России на основании договора поставки. Например, российский заказчик переводит оплату компании из ОАЭ, она направляет платеж китайской экспортной компании, которая в свою очередь выкупает товар у местного поставщика.Далее товар либо напрямую отправляется по всей цепочке в Россию, что может быть очень накладно из-за уплаты НДС в нескольких странах, либо в пути меняется страна назначения по договору цессии. Правда, многие импортеры, использующие данный способ, отмечают, что в настоящее время изменить конечный пункт труднее, но все еще возможно.
Преимущества: в первую очередь, конечно, скорость и надежность проведения платежей. Но самое важное — это «разрыв» в цепочке следования, благодаря которому довольно сложно понять, что товар отправляется в Россию.
Недостатки: безусловно, высокие расходы — помимо комиссии агенту, требуется еще и несколько раз уплатить НДС в разных странах. Плюс сложности с оформлением документов, если менять страну назначения уже в пути следования. И не стоит забывать про мошенников, которых тоже хватает, поэтому всех контрагентов нужно тщательно проверять.
Альтернативные варианты
В данном подразделе мы собрали экзотические способы, в основе которых лежит использование нестандартных платежей или юридических тонкостей, которые помогут обойти действующие санкционные ограничения.Наличные средства
Ситуация с наличкой достаточно сложная. Дело в том, что импортеры не могут просто снять средства с расчетного счета и оплатить ввоз товаров. Импорт можно оплачивать только той наличкой, которая была получена от нерезидента либо в качестве возврата аванса, ранее оплаченного по безналу за экспорт. Других вариантов попросту нет.Преимущества: нет необходимости иметь дело с банками.
Недостатки: очень жесткие ограничения по источнику наличных. Нарушение этих ограничений влечет штраф в размере 75-100% от суммы оплаченных наличных.
Криптовалюта
Еще в середине года этот способ расчета был довольно популярным, но все изменилось в сентябре текущего года, когда власти Китая запретили все действия с криптовалютой. Теоретически платеж можно отправить в Гонконг, где условия несколько мягче, но имеются свои сложности с правовым статусом данных активов.
Преимущества: быстрое прохождение транзакций, но, повторимся, на данный момент это неактуально.
Недостатки: нелегальный статус криптовалюты в Китае и довольно спорный в Гонконге, что вкупе с высокой волатильностью самой валюты делает данный вариант практически бесполезным в текущих условиях.
Бартер
Хороший вариант для компаний, который ведут не только импортную, но и экспортную деятельность. Если у российского предприятия заключена двухсторонняя сделка с китайским поставщиком, то в данной ситуаций взаимозачет денежных требований абсолютно легитимен и исключает необходимость в реальной оплате.Если с конкретным поставщиком из Китая не заключен экспортный договор, но имеется такой с другим китайским партнером, то предприниматель может воспользоваться правом перевода долга или уступки требования посредством взаимозачета.
Преимущества: полная легальность, а также отсутствие необходимости в банковских переводах и оплате комиссий.
Недостатки: далеко не у всех импортеров есть экспортные контракты.
Новация
В юриспруденции новацией называют замену первоначального обязательства другим, который предполагает иной предмет или способ исполнения. Говоря проще, в этой схеме российский заказчик может предложить поставщику вместо оплаты другой товар или интеллектуальную собственность (ИС). В отдельных случаях новация оформляется как процентный займ до устранения барьеров, препятствующих оплате.Преимущества: в случае замены оплаты на другой товар или ИС отпадает необходимость в проведении банковских платежей. Процентный займ освобождает от платежа на некоторое время.
Недостатки: поставщики могут отказаться от замены обязательств, а если согласятся, то возникают расходы на организацию логистики бартерного товара. Если говорить о займе, то есть риск того, что общая сумма долга станет весьма и весьма внушительной, так как на сегодняшний день позитивных перспектив разрешения сложившейся ситуации пока не видно.