Актуальные меры поддержки самозанятых в Московской области

Самозанятыми являются те, кто работает сам на себя, без организации юрлица и найма персонала (договоры подряда в расчет не идут). Спустя два года Правительство РФ запустило эксперимент по введению налога на профессиональный доход в четырех регионах страны. В их число вошла и Московская область.

Создание специального налогового режима и его дальнейшее тиражирование на другие субъекты РФ преследует одну главную цель — легализовать доход частных лиц, который поступает непосредственно от клиента. Фактически, он позволяет специалистам своего дела выйти из «тени» и избежать штрафов за незаконную предпринимательскую деятельность.

По данным ФНС, в России по состоянию на 30 апреля текущего года зарегистрировано почти 7,43 млн самозанятых. Из них 528,96 тыс. человек ведут бизнес на территории Подмосковья. При этом основной объем — 493,30 тыс. человек — составляют физические лица. Оставшиеся 35,66 тыс. являются самозанятыми ИП.

Для сравнения, в конце марта 2020 года (самый ранние данные, собранные ФНС) общее количество самозанятых в регионе было зафиксировано на уровне 92,39 тыс. человек, из которых свыше 83 тыс. составляли физлица. Таким образом, за три года общее количество самозанятых в Московской области выросло почти в 6 раз! 

Секрет такой популярности прост: льготная налоговая ставка в 4% (если клиентом является физлицо) или 6% (если клиент — ИП или юрлицо), простота в регистрации, отсутствие страховых взносов, отчетов и деклараций, а также ряд мер господдержки, которые помогают начинающему предпринимателю в развитии собственного дела. Именно о них и пойдет в речь в данной статье.

Все меры поддержки можно разделить на финансовые и нефинансовые. К первой группе относятся льготы и преференции, которые позволяют значительно сократить затраты в бизнесе либо их компенсировать.

Налоговый «бонус»

Так, например, самозанятые имеют право на налоговый вычет в размере 10 тыс. рублей. На практике это означает снижение реальных налоговых ставок до 3% (клиент — физлицо) и 4% (клиент — ИП или юрлицо) соответственно. Разница покрывается за счет вычета. Пониженные ставки сохраняются, пока не будет израсходована вся сумма. Для зачета такого «бонуса» в счет налога не нужны никакие дополнительные действия: система автоматически все рассчитывает и списывает необходимый объем средств.

Социальный контракт на открытие бизнеса

По соглашению с Управлением соцзащиты самозанятый может получить средства на организацию и запуск бизнеса — это называется социальным контрактом и является одной из важных мер поддержки. 

Для начала стоит определиться, кто может претендовать на данный вид помощи и в каком размере она оказывается. Итак, заключить соцконтракт может любой человек, зарегистрированный как самозанятый и чей совокупный доход в последние три месяца меньше прожиточного минимума. При этом учитывается не только зарплата, но и выплаты от сдачи в аренду жилых помещений, а также доход от инвестиций.

Сумма выплат по такому контракту зависит от цели: личное образование (в том числе обучающие курсы), ведение подсобного хозяйства либо непосредственно запуск бизнеса. Подробнее в таблице:

Соцконтракт заключается на срок от трех месяцев до одного года, но при необходимости его можно пролонгировать. Важно отметить, что претендент должен также иметь бизнес-план малого бизнеса. Помочь в его составлении могут сотрудники центров «Мой бизнес».

После израсходования средств, выделенных по соцконтракту, самозанятый должен отчитаться об их использовании. В случае выявления нецелевых трат, то есть не указанных в бизнес-плане, полученные средства придется вернуть. Кроме того, возврат денег предполагают и другие случаи:

– несоблюдение условий контракта без уважительных причин;
– подача в контролирующие органы недостоверной информации;
– переезд в другой регион на ПМЖ;
– снятие с учета в качестве самозанятого;
– потеря трудоспособности/дееспособности.

Для заключения соцконтракта необходимо обратиться в территориальные органы соцзащиты. При себе нужно иметь паспорт, справку о составе семьи, справки о доходах (в том числе членов семьи) за последние три месяца, заявление на заключение контракта и, как уже говорилось выше, бизнес-план.

Пониженная комиссия на СБП-переводы

Если ИП и юрлица могут принимать оплату посредством эквайринга (пластиковыми картами), то самозанятым доступны переводы по СБП, на которые тоже распространяется пониженная ставка комиссии.

В случае реализации потребительских товаров и товаров повседневного спроса, транспортных, медицинских и образовательных услуг, она составит 0,4%. Во всех остальных случаях — на уровне 0,7%. Но в любом случае комиссия не может превышать 1,5 тыс. рублей.

К слову, перевод через СБП для самозанятых доступен не только по номеру телефона, но и посредством QR-кода, платежной ссылки или подписки.

Льготные микрокредиты

Фонд микрофинансирования МО также предлагает для самозанятых специальную программу кредитования, в рамках которой можно получить займ на сумму от 50 тыс. до 500 тыс. рублей по льготной ставке 7,5% годовых. Максимальный срок кредитования составляет 3 года.

Обеспечение займа осуществляется поручительством супруга\супруги (для состоящих в браке) и залогом (до 80% от суммы) либо поручительством третьих лиц (до 100% от суммы). Однако если у самозанятого кредитный рейтинг в банках не ниже среднего и/или имеется не менее двух закрытых займов в Фонде, то заемные средства предоставляются без залога. Однако кредитная история в обоих случаях должна быть положительной. 

Важно понимать, что данный вид льготного кредитования не распространяется на деятельность по сдаче в аренду жилплощади или приобретение жилья. Кроме того, один человек не может получить по данной программе более двух займов в год.

Подать заявку на получение микрофинансирования можно на портале РПГУ, а узнать больше о программах займов и кредитования для малого и среднего бизнеса — на портале Центра развития предпринимательства.

Специальные условия выдачи поручительств

Отдельно стоит упомянуть льготы по обеспечению займов. Московский областной гарантийный фонд до конца текущего года предоставляет самозанятым особые условия выдачи поручительств по договорам заемного финансирования. 

В этом случае займ не требует обеспечения, а поручительство покрывает до 80% суммы основного долга и выдается на 3 года плюс 120 дней. Для его получения не требуется справка из налоговой об отсутствии задолженности. Комиссионное вознаграждение рассчитано в размере 0,5% годовых.

Отметим, у предпринимателей нет возможности обратиться в Фонд напрямую. Кредит на развитие малого бизнеса под его поручительство выдают банки-партнеры, а получить более подробную информацию о программах Фонда можно на сайте Центра поддержки предпринимательства.

Скидка на аренду в коворкинге

Когда денежные средства на запуск собственного дела уже найдены, зачастую встает вопрос о том, где же разместить свой бизнес. В этом случае самозанятым Подмосковья стоит обратить внимание на коворкинги, так как в некоторых из них рабочее место предоставляется на льготных условиях.

Так, например, в Московской области действует 90-процентная скидка для самозанятых в сети «Старт» и других центрах, аккредитованных АНО «АИР». Сами коворкинги получают компенсацию за свои услуги от Правительства МО.

Выбрать ближайший коворкинг с льготными условиями для самозанятых можно на нашем сайте малого бизнеса.

Софинансирование в продвижении

Господдержка самозанятых распространяется в том числе на продвижение собственной продукции, которое зачастую требует значительных финансовых вливаний. Центры «Мой бизнес» предлагают программу софинансирования затрат на маркетинговые цели. 

Согласно ее условиям, не менее 30% от стоимости услуг должны составлять собственные средства предпринимателя, а оставшуюся часть (но не более 50 тыс. рублей) составляет государственная поддержка.
Программа распространяется на следующие услуги:

– изготовление печатной продукции;
– создание сайта или рекламного ролика;
– регистрация товарного знака (с 29 июня 2023 года, сейчас открыта предзапись).

Чтобы воспользоваться данными льготами, необходимо являться самозанятым не менее трех месяцев подряд и подать заявление через портал РПГУ.

Участие в закупках

Также стоит отметить, что для данной категории граждан также действует нефинансовая помощь. В частности, плательщики налога на профессиональный доход могут участвовать в закупках по 223-ФЗ и 44-ФЗ на тех же условиях, что и субъекты МСП. В последнем случае заказчикам установлена конкретная квота: 15% от всего объема закупок необходимо приобретать у субъектов малого предпринимательства, к которым относятся самозанятые. 

Для заказчиков по 223-ФЗ квота на закупки у МСП определена в размере 20% от общего годового объема договоров. Также они не могут требовать обеспечение, если это не предусмотрено в положении о закупке. В противном случае сумма обеспечения заявки не может превышать 2% от начальной цены контракта, а сумма обеспечения договора должна быть не больше 5% либо равной сумме аванса.

Плата за победу в конкурсе установлена в размере 1% от начальной цены, но не более 2 000 руб. Кроме того, заказчик должен провести оплату по контракту с самозанятым в течение 15 дней с момент подписания акта приемки.

Консультативная и информационная поддержка

Для развития своего дела важно постоянно обучаться и получать актуальную информацию о трендах бизнеса и их влиянии. Центры «Мой бизнес» предлагают самозанятым бесплатные консультации и информационную поддержку от специалистов различных сфер. 

Кроме того, на нашем сайте малого предпринимательства регулярно публикуется информация о бесплатных вебинарах, грантовых конкурсах и новых субсидиях для малых и средних предпринимателей.